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Anwälte nach Rechtsthemen

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Anlage 3 FinaV - (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3)SAKI

(Fundstelle: BGBl. I 2020, 1891 – 1892)



<B>Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG<BR/> – Sonstige Angaben –</B>

Institutsnummer:
Prüfziffer:
Name:
Ort:
Stand Ende:
Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1
Sonstige Angaben
(1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten
010Stille Reserven
020bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)
030in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
040bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren040
____________
darunter: 050kurzfristig realisierbar050
____________
060bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren060
____________
darunter: 070kurzfristig realisierbar070
____________
darunter: 080in offenen Spezial-AIF2080
____________
(040 + 060)030
____________
090in Derivaten090
____________
(030 + 090)020
____________
100bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3
110in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
120bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren120
____________
130bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren130
____________
(120 + 130)110
____________
140in Derivaten140
____________
(110 + 140)100
____________
(020 + 100)010
____________
150Stille Lasten
160bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)
170in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
180bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren180
____________
190bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren190
____________
darunter: 200in offenen Spazial-AIF2200
____________
(180 + 190)170
____________
210in Derivaten210
____________
(170 + 210)160
____________
220bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3
230in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
240bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren240
____________
250bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren250
____________
(240 + 250)230
____________
260in Derivaten260
____________
(230 + 260)220
____________
(160 + 220)150
____________
(2) Angaben zum Kreditgeschäft
270Höhe des Kreditvolumens270
____________
darunter: 280Kredite an Nichtbanken280
____________
290Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)290
____________
300In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde)
300

____________
310hierfür bestehende Sicherheiten310
____________
320Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen320
____________
330hierfür bestehende Sicherheiten330
____________
340Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen340
____________
350Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen350
____________
360Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen360
____________
370Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung370
____________
(3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch4
379Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1)379
____________
380Zinsbuchbarwert380
____________
390Barwertänderung bei Zinserhöhung5– Standardtest390
____________
400Zinskoeffizient bei Zinserhöhung5(in %) – Standardtest400
____________
410Barwertänderung bei Zinssenkung5– Standardtest410
____________
420Zinskoeffizient bei Zinssenkung5(in %) – Standardtest420
____________
421Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung5– Frühwarnindikator (FWI)421
____________
422Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung5(in %) – FWI422
____________
423Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung5– FWI423
____________
424Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung5(in %) – FWI424
____________
425Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve5– FWI425
____________
426Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve5(in %) – FWI426
____________
427Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve5– FWI427
____________
428Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve5(in %) – FWI428
____________
429Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts5– FWI429
____________
431Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts5(in %) – FWI431
____________
432Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts5– FWI432
____________
433Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts5(in %) – FWI433
____________
435Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows435
____________
(4) Weitere Angaben
440Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten5, 6440
____________
450Konditionenbeitrag5450
____________
460Aktivgeschäft5460
____________
470Passivgeschäft5470
____________
480Strukturbeitrag5480
____________

____________

1Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).
Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben.
2Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.
3Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.
4Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.
5Vorzeichen angeben.
6Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.
Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.