Kryptowährungen: Neue Herausforderungen für Finanzermittlungen

Finanzermittler im Krypto Sektor

Kryptowährungen haben in den letzten Jahren einen explosionsartigen Anstieg ihrer Popularität erlebt, was eine Vielzahl von Herausforderungen für Steuerberater, Rechtsanwälte und Behörden mit sich bringt. 

Die Analyse von Wallets für Kryptowährungen lassen sich in zwei Themenbereiche einteilen:

• Finanzermittlungen
• Cyberkriminalität

Krypto Betrugsfälle sind unser Tagesgeschäft bei Kryptobetrugshilfe.de. In diesem Beitrag soll es aber nicht um Cybercrime, sondern um legitime Investitionen gehen, die von Finanzermittlern zur Aufdeckung von Steuerhinterziehung und anderen Delikten überprüft werden.

Wir haben daher Dipl.-Ing. Sascha Lüdtke, Geschäftsleiter der Decrypta Technologies GmbH, gebeten, uns die neuen Herausforderungen von Finanzermittlungen bei Kryptowährungen zu erläutern. 

Zudem werden wir einen genaueren Blick auf das Tool Wallet-Inspector werfen, das sich als hilfreiches Instrument in diesem komplexen Feld herausgestellt hat. Wallet-Inspector erleichtert Steuerberatern, Rechtsanwälten und Behörden die Arbeit, indem es detaillierte Einblicke in die Transaktionshistorien, Importe von Transaktionsdaten von Kryptobörsen, steuerliche Berechnungen nach der FIFO- oder LIFO-Methode oder auch Exporte von Transaktionsdaten ermöglicht.

Neuland für Steuerberater, Rechtsanwälte und Behörden: Die Besteuerung von Kryptowährungen

Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum und andere haben den traditionellen Finanzmarkt revolutioniert. Die raschen Entwicklungen auf dem Kryptowährungsmarkt stellt Steuerberater, Rechtsanwälte und Behörden vor große Herausforderungen. Dezentralisierung und Anonymität, die viele Kryptowährungen bieten, machen es schwierig, Transaktionen nachzuverfolgen. Im Bereich des Steuerrechts, aber auch im Bereich des Scheidungsrechts, kommt es häufig zu Problemen bei der richtigen Ermittlung der anzusetzenden Grundlagen.

Die Unsicherheit über die rechtliche Einordnung von Transaktionen sowie die volatilen Kursentwicklungen erschweren die Arbeit zusätzlich. Traditionelle Recherchen sind oft nicht ausreichend, um die komplexen Transaktionen und Investitionen im Kryptowährungsbereich zu erfassen. Steuerberater und Rechtsanwälte müssen sich in diesem neuen Terrain zurechtfinden und innovative Lösungen entwickeln, um ihren Mandanten eine rechtssichere Beratung zu ermöglichen.

Auch Behörden stehen vor der Herausforderung, die Einhaltung von Steuervorschriften im Kryptowährungsbereich sicherzustellen. Die Anonymität von Kryptotransaktionen macht es schwer, illegale Aktivitäten wie Steuerhinterziehung und Geldwäsche zu erkennen und zu verfolgen.

Finanzermittlungen im Kryptowährungsumfeld: Eine komplexe Angelegenheit

Bei Ermittlungen im Bereich der Cyberkriminalität kommt es vor allem auf das „Tracing“ von Transaktionen an. Hierunter versteht man das Nachverfolgen von Transaktionen zu Kryptobörsen, um die Identität von etwaigen Tätern zu identifizieren. Hierfür werden Tools wie bspw. die der Firma Chainalysis eingesetzt.

Bei Finanzermittlungen im Bereich der Kryptowährungen steht nicht das „Tracing“ von Kryptowährungen im Vordergrund, sondern die Ermittlung von Entitäten bzw. Eigentümern von Wallet-Adressen. Durch die Pseudonymität der Wallet-Adressen und die fehlende zentrale Kontrollinstanz ist es schwer, die tatsächlichen Eigentümer, wie bspw. Kryptobörsen, Kryptobroker oder andere Kryptodienstleister zu identifizieren. Die traditionellen Methoden der Finanzermittlung stoßen hier schnell an ihre Grenzen.

Auch die Besteuerung von Kryptowährungen bleibt eine komplexe Angelegenheit. Steuerberater und Mandanten haben immer häufiger das Problem, dass Investitionen und Transaktionen im Bereich der Kryptowährungen nicht mehr detailliert nachvollzogen werden können. Vor allem wenn mehrere Kryptobörsen wie bspw. Binance, Coinbase oder Kraken genutzt wurden und zusätzlich auch persönliche Software-, Hardware- oder Paperwallets zum Einsatz kamen. Das Zusammenführen der Wallets, die Feststellung von Entitäten und die Klassifizierung von steuerpflichtigen und steuerneutralen Transaktionen kann sehr komplex und schwierig sein.

Tools im Bereich der Cybercrime- und Finanzermittlungen

Für den Bereich Cybercrime- und Finanzermittlungen stehen eine Vielzahl von Tracing- und Analysetools auf dem Markt zur Verfügung. Der überwiegende Teil der Anbieter sind Webservices, bei denen Daten online recherchiert und analysiert werden.

Des Weiteren handelt es sich überwiegend um Anbieter aus den USA, was hinsichtlich der Übermittlung von mandantenbezogenen Daten datenschutzrechtliche Problematiken mit sich bringen kann, vor allem, wenn man davon ausgeht, dass die abgefragten Wallet-Adressen „mitgetrackt“ werden.

Insbesondere sind „Tracingtools“ zumeist sehr kostenintensiv, so dass eine Anschaffung für viele Kanzleien unattraktiv ist.

Wallet-Inspector: Ein effektives Tool für Finanzermittlungen im Kryptowährungsbereich

Wallet-Inspector ist eine innovative Software, die speziell für Finanz- und Steuerermittlungen im Bereich der Kryptowährungen entwickelt wurde. Mit Tools wie Wallet-Inspector stehen vielversprechende Instrumente zur Verfügung, um Finanz- und Steuerermittlungen zu erleichtern und Datenschutzproblematiken zu entschärfen, da ein Tracking der Wallet-Adressen nicht stattfindet. Mit fortschrittlichen Analysemethoden unterstützt Wallet-Inspector Finanzermittler bei der Bewältigung der Komplexität des Kryptowährungsumfelds.

Unser Tool ermöglicht eine detaillierte Analyse von Wallets und Kryptowährungstransaktionen in Echtzeit und bietet OSINT-Funktionen zur selektiven Identifizierung von Wallet-Adressen. Auch die Ermittlung von Besteuerungsgrundlagen bleibt eine komplexe Angelegenheit. Die hohe Volatilität der Kurse und die Vielzahl von Kryptowährungen erschweren die Nachverfolgung von Transaktionen. Dies führt zu einem erhöhten Risiko bzgl. der richtigen steuerlichen Beurteilung nach der FIFO- oder LIFO-Methode der einzelnen Transaktionen.

Die Benutzeroberfläche von Wallet-Inspector ist benutzerfreundlich und ermöglicht auch Personen mit wenig Erfahrungen im Kryptospace effektiv damit zu arbeiten.

Wallet-Inspector wurde durch die Decrypta Technologies GmbH aus Schwerte (NRW) entwickelt. Die Decrypta Technologies ist ein Unternehmen, welches Software für Analysen und Passwortentschlüsselungen von Wallets für Kryptowährungen entwickelt und anbietet. Internationale Bekanntheit hat das Unternehmen durch die Vorstellung ihrer Produkte auf der internationalen Polizei- und Militärmesse in Dubai im Jahr 2023 erlangt.

Dem Unternehmen ist es wichtig, flexibel auf Veränderungen und Verbesserungsvorschläge aus der Praxis zu reagieren und effektive Lösungen für die Herausforderungen im Kryptowährungsbereich zu entwickeln.

Die Entschlüsselungssoftware für Kryptowährungswallets wird ausschließlich internationalen Strafverfolgungsbehörden zur Verfügung gestellt.

Probieren Sie jetzt den Wallet-Inspector aus: Dieser steht dagegen jedermann zur Verfügung. Auf der Internetseite www.wallet-inspector.com wird eine kostenlose Lite-Version zum Herunterladen angeboten.