WIRTSCHAFTLICH BERECHTIGTE !

In einem Land wie Italien, das von kleinen und mittleren Unternehmen geprägt ist, ist dies ein Stichtag, der für viele von Interesse ist. Bis zum 11. Dezember 2023 müssen alle Kapitalgesellschaften, anerkannten Vereinigungen, Stiftungen und Trusts den wirtschaftlichen Eigentümer offenlegen. Warum diese Neuerung? Um das Wirtschaftssystem transparenter zu machen und die Wiederverwendung von Erträgen aus Straftaten, d. h. die Geldwäsche, zu bekämpfen. Wer ist der wirtschaftliche Eigentümer? Vereinfacht gesagt, ist es die Person, die die Entscheidungen des Unternehmens trifft. Natürlich gibt es je nach Art des Unternehmens verschiedene Möglichkeiten, ihn zu identifizieren, normalerweise ist es der Mehrheitsaktionär. Wie wird das gemacht? Berater können dies nicht tun, sondern die Unternehmen selbst müssen dies direkt bei der Handelskammer melden. Und was dann? Und dann wird dieses Register der wirtschaftlichen Eigentümer von denjenigen, die zur Einhaltung der Rechtsvorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche verpflichtet sind (Gewerbetreibende, Kreditinstitute, Versicherungsgesellschaften), sowie von den Behörden eingesehen werden können. Neue Unternehmen müssen dies innerhalb von 30 Tagen nach ihrer Gründung tun, aber sowohl bestehende als auch neue Unternehmen müssen die Mitteilung aktualisieren, wenn sich Änderungen am Unternehmen ergeben, die den wirtschaftlichen Eigentümer betreffen. Es ist daher besser, sich rechtzeitig darauf einzustellen, auch weil Sanktionen von bis zu 1.032 EUR vorgesehen sind, die gegen jede Person verhängt werden, die zur Offenlegung verpflichtet ist, z. B. alle Mitglieder eines Verwaltungsrats. Abschließend noch ein Hinweis für Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer und andere Berufsangehörige: Bei der Übernahme eines Auftrags ist Vorsicht geboten, wenn die im Register vorhandenen Informationen von denen abweichen, die man vom Kunden erhalten hat. Es besteht nämlich die Pflicht, solche Abweichungen zu melden. Wir hoffen, dass diese neuen Rechtsvorschriften zu einem besseren Wirtschaftsgefüge beitragen werden, das allen zugute kommt.